Методология
Кредитный анализ компании: документы, источники и чек-лист
Редакция RiskDesk · опубликовано · обновлено
Проверка по ИНН помогает собрать сведения о компании. Для кредитного заключения этого недостаточно: нужно сопоставить отчётность, обязательства и основания выводов. Этот рабочий лист помогает подготовить материалы для аналитика. Он не заменяет кредитную методику банка и не гарантирует одобрение.
1. Идентификация и регистрационные признаки
Сверьте ИНН и ОГРН, наименование и статус компании в сервисе ЕГРЮЛ ФНС. Сохраните дату выписки и источник. Совпадение наименований не подтверждает, что сведения относятся к нужной организации.
2. Арбитражные дела
Найдите компанию в картотеке арбитражных дел. Для существенного дела зафиксируйте роль компании, предмет, сумму требований и стадию. Иск и вступившее в силу решение — разные сведения. Недоступный источник отметьте как непроверенный, а не как отсутствие дел.
3. Финансовая устойчивость
Получите доступную бухгалтерскую отчётность из ГИР БО ФНС и запросите актуальные документы у компании согласованным способом. Сверьте периоды, единицы измерения и состав отчётности. Для расчёта показателя сохраните формулу и исходные значения; если данных нет, не подставляйте ноль. Универсального порога для всех отраслей и кредиторов этот материал не задаёт.
4. Итоговое решение
Отделите подтверждённые факты, расчёты, предположения и недостающие сведения. Укажите, какие вопросы требуют пояснений компании, кто проверяет заключение и когда нужны свежие данные. Класс риска и условия сделки определяются по методике вашей организации.
Рабочий лист для заключения
| Блок | Что приложить | Что проверить |
|---|---|---|
| Компания | Выписка, ИНН, дата получения | Точное соответствие организации |
| Отчётность | Баланс, финансовые результаты, период, единицы | Полнота, сопоставимость, расхождения |
| Обязательства | Сведения о долгах и графиках платежей | Актуальность и покрытие документами |
| Споры | Номер дела, роль, сумма, стадия | Факт требования отдельно от исхода спора |
| Вывод | Основания, ограничения, открытые вопросы | Проверка ответственным специалистом |
Пакет для кредитной заявки или банковской гарантии: что передать аналитику
Состав документов зависит от кредитора, продукта и конкретной заявки. Сначала согласуйте перечень для своей задачи, затем сверьте собранные материалы. Запишите дату получения и версию документа, период, единицы измерения и открытые вопросы. Для банковской гарантии дополнительно учитываются документы по обеспечиваемому обязательству. Недоступный источник отметьте отдельно: отсутствие подтверждения не означает нулевого значения или положительного результата проверки.
| Материал | Что обнаружено | Что записать | Следующее действие |
|---|---|---|---|
| Публичная отчётность и файл компании | Различаются отчётные периоды | Версии, периоды и источники | Запросить сравнимые периоды; не объединять показатели в одном расчёте |
| Таблица обязательств | Нет даты актуальности | «Дата не подтверждена»; источник — файл компании | Уточнить актуальность и подтверждающие документы |
| Финансовая таблица | Нет единиц измерения | «Единицы не подтверждены» | Запросить пояснение; не угадывать единицы по внешнему виду числа |
| Пояснение к расхождению | Есть сообщение, но нет документа | Пояснение отдельно от установленного факта | Сохранить вопрос и передать ответственному специалисту |
Итог подготовки — сопоставимые документы и открытые вопросы. Решение по гарантии и дополнительные материалы определяются процедурой конкретной организации; этот рабочий лист не обещает одобрения.
Шаблон передачи материалов
Скопируйте поля в рабочий документ и заполняйте их по фактическим материалам. Если значение неизвестно, так и напишите. Это редакционный шаблон, а не форма банка и не результат автоматического анализа.
Задача: кредитная заявка / банковская гарантия / другая согласованная задача Организация: наименование и ИНН Согласованный перечень материалов: кем и когда определён Материал: название файла или документа Источник: откуда получен, дата получения Версия: дата документа, исходная или уточнённая версия Период и единицы измерения: Связь со сделкой: что подтверждает этот материал Открытый вопрос или расхождение: Следующее действие: что уточнить и у кого Ответственный за проверку:
Для следующего документа повторите поля, начиная с «Материал». Приложите обе версии спорного документа и отдельно обозначьте, что ещё не подтверждено. Клиентские файлы передавайте только согласованным способом; для первого обращения в RiskDesk достаточно описания задачи.
Разные задачи — разные дополнительные сведения
Брокеру полезно выделить вопросы до подачи заявки. Банку — сопоставить заключение с внутренней методикой. Фактору — дополнить анализ дебитора проверкой конкретных поставок и требований. Один финансовый отчёт не заменяет все эти процедуры.
Источники для сверки: сервис ЕГРЮЛ ФНС, ГИР БО ФНС, картотека арбитражных дел. Доступность и полноту сведений проверяйте при обращении. Рабочий лист — редакционная методика подготовки материалов, а не нормативный перечень документов.
Следующий шаг: выберите сценарий демонстрации или подключения либо посмотрите учебный пример анализа документов.